Margem de lucro: o que é e como calcular?

A margem de lucro é uma informação importante para saber se a sua empresa está dando lucros ou não. Ela ajuda a entender se o negócio tem chances de crescimento financeiro, se ele está no caminho certo, isso porque a margem de lucro define se a empresa é lucrativa ou não.

Alguns empresários não sabem ao certo o que é margem de lucro e como ela funciona, mas é essencial que todos saibam como manusear essa informação em seus negócios.

Por conta disso, trouxemos algumas informações importantes sobre a margem de lucro para que você possa conhecer um pouco mais sobre esse dado importante para a sua empresa. Continue lendo para entender mais!

O que é margem de lucro?

A margem de lucro é a porcentagem feita pela divisão do lucro de uma empresa por sua receita.

Margem de Lucro = lucro da empresa/ receita da empresa

Essa porcentagem sinaliza quanto da receita está voltando em lucro para a empresa. Por exemplo, se uma empresa faz 1 real de lucro a cada real gasto, sua margem de lucro é de 100%.

Quando essa margem passa dos 100%, isso significa que a empresa está lucrando mais do que gasta. Esse é um bom indicativo, mas como ela está relacionada à sua receita, se estiver baixar, isso pode se dar ao alto custo da operação.

Portanto, a margem de lucro é um indicativo de saúde financeira. Ela é amplamente utilizada para comparar o sucesso das grandes e pequenas empresas, fazendo isso de modo a entender se o crescimento da empresa (com aumento de custos) tem um impacto no seu financeiro, tornando o negócio menos lucrativo.

Como funciona a margem de lucro?

A margem de lucro funciona da seguinte forma: quando calculada, ela expressa o percentual de lucro obtido pela empresa. Com o aumento dos custos da operação, aumento dos preços de matéria-prima e outros gastos, a empresa pode ter essa margem alterada, diminuindo a sua porcentagem.

Isso é um sinal de que a empresa está sendo menos lucrativa. Portanto, a margem de lucro funciona como um medidor financeiro para servir de alerta e ajudar o empreendedor a identificar o que pode estar tornando a empresa menos lucrativa.

Por isso, é preciso monitorar constantemente este indicativo de modo a entender quando é hora de fazer mudanças necessárias para colocar a empresa nos trilhos, financeiramente falando.

Margem de lucro e legislação: entenda!

Existem fiscais que determinam o preço abusivo dos produtos e serviços caso uma empresa esteja aumentando a sua margem de lucro de forma exorbitante. Por isso, é interessante saber quais os padrões para o seu negócio, de modo a não ter problemas com a justiça.

Veja abaixo qual a margem de lucro ideal para os diversos tipos de negócio:

• Para o comércio, a margem de lucro ideal é entre 10% e 20%;
• Na indústria, o ideal é entre 8% a 12% de margem de lucro;
• No setor de serviços, os valores ideais são entre 20% e 30%, as maiores porcentagens entre as categorias.

A lei que direciona estes dados e outras informações sobre o assunto é a Lei 9.430 que dispõe sobre a legislação tributária federal e outros assuntos.

Quais os tipos de margem de lucro e como calcular cada uma?

Existem três tipos de dados referentes à margem de lucro. São eles a margem de lucro líquida, margem de lucro bruta e margem de lucro operacional. Vamos ver do que se trata cada uma delas.

O que é margem de lucro líquida?

É o resultado total da margem de lucro, ou seja, o dado mais exato, pois ela considera tanto o valor dos produtos, como os custos operacionais, então tudo é incluído.

Margem de lucro líquido = Receita total – Todos os custos

O que é margem de lucro bruta?

A margem de lucro bruta diz respeito aos custos de produção. Ela não leva em conta toda a operação, mas pode oferecer informações relevantes de quanto de lucro está sendo gerado com base nos custos dos produtos ou serviços.

Margem de Lucro Bruta = Receita de venda de mercadorias – Custo de Mercadorias

O que é margem de lucro operacional?

Este dado é muito importante principalmente em casos de empresas que possuem um alto custo operacional. Embora não seja um dado amplamente utilizado como os dois anteriores, é importante conhecê-lo para ter mais noção do que envolve o lucro da sua empresa.

Logo: Margem de Lucro Operacional = Receita total – Despesas comerciais

O que fazer quando a margem de lucro afeta o seu negócio?

Como já dissemos, é muito importante monitorar os resultados de margem de lucro para entender sobre a saúde financeira do seu negócio. Quando a margem é pequena e o negócio se torna pouco lucrativo, é hora de tomar medidas para melhorar essa situação.

Primeiramente, é possível fazer um estudo de mercado para entender seus preços, além de olhar para as contas e custos da empresa para saber o que pode ser mudado com o objetivo de diminuir os custos e aumentar a margem.

De forma básica, aumentar a margem de lucro se resume em aumentar o valor dos produtos e serviços e diminuir seus custos.

Quando o problema da margem de lucro baixa já afetou as contas das empresas, pode ser necessário recorrer aos diversos recursos de crédito para colocar a empresa em dia.

A Liber Capital é uma empresa especializada na antecipação de recebíveis, um modelo de crédito que conecta a cadeia de produção e oferece melhores oportunidades e taxas para adiantamento de valores a receber.

Não deixe de conhecer este recurso que pode ser importante para melhorar a saúde financeira do seu negócio. Entre em contato conosco!